平潮镇2025年上半年财政预算
执行情况（草案）报告
——2025年7月22日在平潮镇第十九届
人民代表大会第八次会议上
戴 曦
各位代表、各位同志：
现在，我受镇人民政府委托，向大会报告平潮镇2024年度财政决算和2025年上半年财政预算收支执行情况，请予审议。
今年以来，镇财政在上级财政部门的关心指导下，在镇党委、政府的正确领导及镇人大的监督支持下，紧紧围绕全镇年初确定的预算目标任务，稳中求进开展各项财政工作，确保完成涉及“稳增长、调结构、惠民生、防风险”的重点民生工作，系统构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金安排计划。坚持注重精打细算、开源节流，以实际行动努力提升公共财政保障能力，助力省经济发达镇建设，为平潮高质量、可持续发展作出了积极贡献。
一、2024年度财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1. 收入决算情况
2024年全镇税收收入年初预算数为60000万元，预算调整数为60000万元，决算数为60011万元。非税收入年初预算数为5000万元，决算数为5023万元。
2024年全镇一般公共预算收入决算数合计为65034万元。具体完成如下：增值税28963万元；企业所得税6792万元；个人所得税3928万元；城市维护建设税2145万元；房产税3080万元；印花税830万元；城镇土地使用税1247万元；契税11936万元；其他税收1090万元；非税收入5023万元。
2. 支出决算情况
2024年一般公共预算支出年初预算安排本级财力17420万元。预算执行过程中，支出预算本级财力调整为17036万元。2024年，全镇一般公共预算支出决算数为18270.63万元，其中本级财力安排16966.28万元，上级补助1304.35万元。
2024年全镇一般公共预算支出决算明细如下：一般公共服务支出3309.83万元；公共安全支出1268万元；教育支出726.97万元；文化旅游体育与传媒支出5.82万元；社会保障和就业支出6297.37万元；卫生健康支出662.8万元；城乡社区支出494.77万元；农林水支出4055.15万元；住房保障支出1182万元；交通运输支出157.41万元；灾害防治及应急管理支出20万元；其他支出90.51万元。
3. 收支平衡情况
按照区镇分税制体制结算，我镇2024年度财政预算内可用财力为26048.73万元。其中：既得财力基数16826万元；超基数分成财力2784.3万元；专项转移支付补助1304.35万元；其他补助收入5134.08万元。
2024年我镇一般公共预算支出18270.63万元，上解支出10119.04万元，支出合计28389.67万元。
2024年度预算内资金收支相抵，缺口2340.94万元，从政府性基金中调入0.73万元，从预算外资金中调入2340.21万元进行弥补，当年实现基本平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2024年我镇政府性基金上年结余544.88万元，上级补助收入为179366.8万元；政府性基金支出为176658.68万元，上解基金支出3252.27万元，调出资金0.73万元；政府性基金收支相抵保持平衡。
二、2025年上半年财政预算收支执行情况
（一）收入情况
2025年上半年，全镇一般公共预算收入预计完成40125万元（含非税收入1241万元），占区下达年度确保任务70000万元的57.3%。其中：
1.增值税18983万元；
2.企业所得税13759万元；
3.个人所得税1788万元；
4.城市维护建设税1053万元；
5.其他工商税收2817万元；
6.其他财政收入484万元；
7.非税收入1241万元。
（二）支出情况
2025年上半年，全镇一般公共预算支出为10297.2万元（含上级追加指标），支出进度为55%。其中：
1.一般公共服务支出1934.95万元，占年初预算的58%；
2.公共安全支出811.66万元，占年初预算的54%；
3.教育支出410.99万元，占年初预算的55%；
4.社会保障和就业支出3329.14万元，占年初预算的48%；
5.卫生健康支出328.7万元，占年初预算的49%；
6.城乡社区支出302.54万元，占年初预算的57%；
7.农林水支出2496.45万元，占年初预算的68%；
8.住房保障支出574.23万元，占年初预算的47%；
9.灾害防治及应急管理支出10.73万元，占年初预算的40%；
10.其他支出97.81万元，占年初预算的97%。
三、2025年上半年财政工作回顾
（一）服务发展大局，培育税源经济
聚焦实体经济，深入重点企业开展走访调研，了解掌握企业生产经营情况，宣传最新的财政扶持产业发展政策，为企业发展排忧解难、保驾护航。认真贯彻落实国家减税降费政策，优化营商环境，服务招商引资，支持项目落地，稳步推进工业园区、平潮科技创新区建设。厚植财源，扶持企业发展，发挥财政资金的引导作用，向上争取补助资金。
（二）强化部门协作，狠抓征收管理
与税务、经发等部门整体联动，切实开展税收协同共治，完善财企、财税沟通互联机制，强化对重点企业、重大工程的税收监管。推进财税数据信息共享，定期组织税收调研分析，掌握收入动态，深挖税源潜力，上半年成功入库一次性税源3.28亿元。加强镇级资产管理，积极盘活闲置、低效资产，规范资产出售、出租程序，多措并举确保国有资产保值增值，1-6月份累计收取经营性资产租金115万元。加强非税收入征缴管理，做到规范有序、应收尽收，上半年累计收缴入库非税收入1241万元。
（三）保障重点支出，兜牢“三保”底线
坚持以收定支、收支平衡的基本原则，强化预算刚性约束，调整优化财政支出结构。守好“钱袋子”，坚决贯彻落实中央八项规定精神及党政机关长期过紧日子的要求，大力压减一般性公用经费、非必要非急需专项支出，切实把有限的资金用在刀刃上。全年累计投入财政资金2094万元用于全镇村（社区）人居环境整治、污染防治攻坚、乡村振兴等重点民生实事工程。将国家惠民惠农政策落到实处，上半年通过省级“一卡通”平台发放耕地地力保护、秸秆还田、民政、优抚、重残、计生等各类政策性补贴3791万元，惠及全镇4.26万人次，群众获得感、幸福感进一步增强。强化对政府投资工程的跟踪问效，对项目立项、工程招投标、合同签订、竣工验收、结算审计等关键节点，从紧从严审核把关，切实提升财政支出科学化、精细化、规范化水平。坚定保障社会稳定支出，优先安排专项资金，用于安置房建设及超期过渡费发放等民生项目支出。
（四）守牢政策底线，防范债务风险
围绕“严控增量、化解存量”目标，加强债务管理。依据财政承受能力，量力而行、量财办事，对无财力来源、无资金保障的新申报政府投资项目，原则上不予审核通过，确保不发生系统性风险。
（五）严肃财经纪律，加强财政监管
严格执行《预算法》及政府财务管理制度，确保所有财政资金均严格按照规定程序办理使用。按照量入为出、收支平衡原则组织部门预算编制，强化预算约束、规范支出行为，严格执行《政府采购法》，规范采购程序。加强监督检查，注重把监督管理贯穿于财政运行各个环节，进一步完善事前预警、事中监督和事后评价监管机制，不断提高依法理财能力。
四、存在的主要问题
各位代表，上半年我镇财政预算执行总体平稳，但须清醒认识到当前工作中仍存在不容忽视的挑战。一是财政收支平衡压力持续加大，预期可用财力增速难以匹配未来刚性支出增长需求，财政可持续保障能力有待提升；二是安置房建设支出对镇级财力构成压力，突出表现为上级重点工程代建安置房的结算标准与实际成本倒挂、建设周期受施工进度影响难以压缩，导致超期过渡费持续高位运行。上述问题已明显影响镇级整体财力保障，亟需采取有效措施化解资金压力。这些问题的存在，有政策制度因素、有市场性因素、有惯性思维因素，需要精准施策、加速化解。
五、圆满实现2025年财政预算收支目标的主要措施
今年以来，镇财政着力抓收入、控支出、稳增长、防风险，取得了一定成效。但对照平潮高质量发展要求，还需要立足全局、系统谋划。我们必须立足平潮实际，践行新发展理念、构建新发展格局，紧紧抓住新发展机遇，积极培育新的经济增长点，实现财政与经济良性循环，真正促进平潮经济社会健康可持续发展。
（一）夯实财源基础，提高征管质效
以“稳存量、育增量”为工作目标，紧抓税源培育、收入征管两大主线，通过落实各项财源建设举措，努力夯实税基、涵养税源，扎实筑牢经济基本盘。支持重点行业、重点企业做大做强，助力招商引资，推进项目落地。运用综合治税平台，进一步梳理涉税单位信息，及时了解企业生产、销售、税收、留抵税款等情况。加强涉税信息的分析比对，及时筛选异常数据，开展风险预警防控，确保颗粒归仓。增强全镇协税护税共识，用好网格化管理体系，推进综合治税属地管理见实效。
（二）优化支出结构，重点保障民生
进一步优化财政支出结构，谋划未来财力重点保障方向，确保民生改善事业财有所依。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，全力以赴兜牢兜实。将党政机关长期过紧日子作为习惯和常态，勒紧“裤带”、扎紧“口袋”，坚持“以收定支”，严格控制“三公经费”，压减一般性支出，最大限度降低行政运行成本。坚持以人民为中心发展理念，千方百计筹措资金，重点投向教育、医疗卫生、社会保障、环境保护、公共安全等民生事业，促进基本公共服务均等化。坚持城乡融合发展，办好民生实事，支持农村基础设施、重点工程、重大项目建设，助力“三农”工作，推进乡村振兴。
（三）严格债务管控，防范系统风险
继续按照“调结构、降成本、控规模、防风险”的总体思路，积极应对债务管控复杂形势，主动作为、严控总量、化解存量，积极探索债务风险管控新途径。坚持当年新开工项目全部纳入财政可承受能力评估论证，确保所有项目在落实资金来源后再实施。积极化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。
（四）深化财政监管，提升理财水平
加强对政府采购、招投标、工程验收、结算审计等关键节点监督管理，科学编制部门预算，强化预算刚性约束、严格预算执行，优化政府投资项目投入机制，强化对民生性、公益性项目保障能力。加强国有资产管理，规范经营性资产出售、出租流程，努力实现资产保值增值目标。加强镇属单位财务管理，完善资金管理和拨付程序，深化财政监督，进行动态跟踪。细化预决算信息公开内容，提高财政支出透明度。扩大绩效目标管理和绩效评价范围，增强支出责任和效率意识，进一步提高依法理财、科学理财、匠心理财水平。
各位代表、各位同志，2025年既是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的起点之年，面对新形势、新任务、新要求，下半年财政资金的组织、供给、保障工作任重道远。让我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在上级财政部门的关心指导、镇党委、政府的坚强领导，以及镇人大的监督护航下，不负众望、不辱使命、奋勇争先，为圆满实现全年财政预算收支目标而努力奋斗！