平潮镇2021年度财政决算和2022年上半年
财政预算执行情况报告
——2022年7月22日在平潮镇第十九届
人民代表大会第二次会议上
戴 曦
各位代表、各位同志：
现在，我受镇人民政府委托，向大会报告平潮镇2021年度财政决算和2022年上半年财政预算收支执行情况，请予审议。
今年以来，镇财政以省、市、区财政工作会议精神为指导，围绕镇十九届人大第一次会议确定的预算目标任务，负重奋进、忠诚履职，抓收入控支出，提升财政保障能力，积极应对疫情防控负面影响，有力支持和促进全镇经济社会的平稳发展，较好地完成了上半年财政各项工作任务。
一、2021年度财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、收入决算情况
2021年全镇一般公共预算收入年初预算数为37500万元，预算调整数为43134万元，决算数为40636万元，决算数占调整后预算的94.2%。
2021年全镇一般公共预算收入决算情况详见附表1。
2、支出决算情况
2021年一般公共预算支出年初预算安排本级财力15158万元。预算执行过程中，支出预算调整为16491万元。2021年，全镇一般公共预算支出决算数为24321.91万元，其中本级财力安排16467.15万元，上级补助7854.76万元。
2021年全镇一般公共预算支出决算情况详见附表2、附表3、附表4、附表5。
3、收支平衡情况
按照区镇分税制体制结算，我镇2021年度财政预算内可用财力为23522.79万元。其中：既得财力基数8776万元；超基数分成财力2661.16万元；激励性转移支付补助119.35万元；专项转移支付补助7854.76万元；其他补助收入4111.52万元。
2021年我镇一般公共预算支出24321.91万元，上解支出1537.85万元，支出合计25859.76万元。
2021年度预算内资金收支相抵，缺口2336.97万元，按规定从预算外全额调入进行了弥补，当年实现基本平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2021年我镇政府性基金上级补助收入为146935.56万元；政府性基金支出为146935.56万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出146918.86万元，彩票公益金安排的支出16.7万元。
2021年度政府性基金收支相抵保持平衡。
2021年全镇政府性基金决算情况详见附表7、附表8、附表9、附表10。
二、2022年上半年财政预算收支执行情况
（一）收入情况
2022年上半年，全镇完成地方一般公共预算收入22300万元，占区下达任务的 49.56%。其中：
1、增值税14174万元，占年初预算的53.62%；
2、企业所得税3363万元，占年初预算的55.95%；
3、个人所得税2450万元，占年初预算的81.97%；
4、城市维护建设税748万元，占年初预算的27.35%；
5、其他工商税收1462万元，占年初预算的33.04%；
6、其他财政收入103万元，占年初预算的5.46%。
（二）支出情况
2022年上半年，全镇一般公共预算支出为12081.89万元（含上级追加指标），占年初预算的67%。其中：
1、一般公共服务支出3069.19万元，占年初预算的66.9%；
2、公共安全支出671.49万元，占年初预算的52.7%；
3、教育支出97.92万元，占年初预算的149.1%；
4、社会保障和就业支出2194.81万元，占年初预算的53.4%；
5、医疗卫生与计划生育支出1655.93万元，占年初预算的55.8%；
6、城乡社区支出389.81万元，占年初预算的49.2%；
7、农林水事务支出3646.48万元，占年初预算的74.9%；
8、资源勘探信息等支出83.06万元；
9、商业服务业等事业支出135万元，占年初预算的79.4%；
10、住房保障支出2.9万元；
11、灾害防治及应急管理支出69.23万元，占年初预算的57.7%；
12、其他支出66.07万元，占年初预算的66.1%。
三、2022年上半年财政工作回顾
1、应对疫情挑战，不遗余力服务发展
面对年初以来疫情防控的严峻形势，镇财政集中精力，全力以赴做好全民核酸检测、防疫物资保障工作。在防控形势趋缓后，第一时间深入重点企业开展走访调研，助力复工复产，了解、掌握企业的生产经营情况，宣传财政扶持产业发展政策，为企业发展排忧解难、保驾护航。服务招商引资、支持项目落地，为平潮北工业园区搬迁建设提供财力保障。厚植财源，扶持企业发展，积极引导企业申报财政扶持项目，上半年已申报扶持项目7个，申请扶持资金340万元，涉及企业6家。积极招引培育总部经济税源企业，江海总部等项目正在有序推进中。充分发挥财政资金的调控引导作用，加大资金、政策扶持力度，运用财政补贴、以奖代补等手段，及时落实财政资金结算返还。
2、聚焦收入征管，深挖税收增长潜力
建立财企、财税沟通互联机制。加强税收协同共治，推进财税数据信息共享，定期组织税收调查分析，掌握收入动态，挖掘税源潜力；强化对重大工程的税收监管。在工程进驻时由专人负责对接，做好登记备案工作。定期与项目负责人沟通联系，并排出开票纳税时间节点，做到税源不外流；强化非税收入征管，做到应收尽收。积极盘活闲置、低效资产，多措并举确保公有资产保值增值，上半年累计收缴入库非税收入4047.33万元。
3、加强预算管理，着力优化支出结构
坚持以收定支、收支平衡的基本原则，从紧从严推动预算执行，强化预算刚性约束，调整优化财政支出结构。牢固树立“过紧日子”的思想，兜牢“三保”底线，大力压减一般性支出，切实把财政资金用在刀刃上。支出1606.63万元，用于全镇村居人居环境整治、污染防治攻坚、乡村振兴等重点民生实事工程。同时，稳步提升基本民生保障水平，群众获得感、幸福感、安全感不断增强。统筹安排建设资金，加强专项工程跟踪管理，从项目资金来源审核、工程招投标、合同签订、工程验收、决算审计等重要节点对照程序，严格审核把关，有效实现财政支出管理精细化、规范化的目标。镇财政优先安排资金保障安置房建设及超期过渡费的发放，维护了社会稳定。
4、守牢政策底线，积极化解政府债务
围绕“严控增量、化解存量”目标，加强债务管理。依据财政承受能力办事，对无财力来源、无资金保障的新申报工程项目，原则上不予审核通过，将防范和控制债务风险放在第一位。从制度上严控新增政府性债务，积极安排预算资金化解存量债务，确保不发生系统性风险。年初，配合区级完成化债任务1亿元，在高质量发展考核中确保争先进位。
四、主要存在问题。
今年以来，受疫情防控和减税降费等政策性因素的叠加影响，我镇主体税源下滑势态明显，完成全年预算收入目标任务难度极大；因高铁新城规划建设及受用地限制，部分企业需要搬离、迁出，也给收入增长带来一定的负面影响；房地产市场整体交易清淡，土地上市步伐明显放缓，收入来源严重短缺。此外，伴随着平潮新城建设的不断推进，上级重点工程代建安置房费用结算标准与安置房实际建设成本存在较大差距，加之部分地块拆迁工作难度大、安置房建设进度缓慢，超期过渡费支出不堪重负，导致镇级财力缺口不断扩大。这些问题的存在，有政策制度因素、有市场性因素、有惯性思维因素，需要引起全镇上下的高度重视。
五、圆满实现2022年财政预算收支目标的主要措施
今年以来，镇财政不遗余力抓收入、控支出、保增长、保稳定，取得了一些成效。但对照平潮镇高质量发展的要求，仍有一定的差距。为此，我们必须立足新起点、践行新发展理念、构建新发展格局，全面培育经济增长新动能，壮大税源经济实力，实现财政与经济的良性循环、健康可持续发展。
1、提高征管质效，夯实财源基础
围绕税源培育、收入征管两大主线，建立财税、财企互联互通机制。加强与重点企业的联系沟通，提供政策指导和扶持，进一步夯实财源基础。运用区综合治税平台，进一步梳理涉税单位信息，及时了解企业生产、销售、税收、留抵税款等情况。加强涉税信息的分析比对，及时筛选异常数据，推送税务部门，开展风险预警防控，堵塞征管漏洞。增强全镇协税护税共识，用好网格化管理体系，推进无照及异地经营整治见实效。加强建筑业税收管理，防止税源外流。用足区总部经济招引政策，推进江海总部等重大项目建设，并将其打造成稳定的税收来源。
2、优化支出结构，兜牢“三保”底线
进一步调整优化财政支出结构，将更多的财力用于改善民生。把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针。强化预算刚性约束，坚持“以收定支”，严格控制“三公经费”，压减一般性支出，降低行政运行成本，把有限的资金用在刀刃上，切实兜牢“三保”底线。积极筹措资金，不断加大教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。统筹城乡发展，办好民生实事，着力支持农村基础设施、重点工程、重大项目建设。
3、加大约束力度，防范债务风险
继续按照调结构、降成本、控规模、防风险的总体思路，积极应对债务管控复杂形势，严控总量、化解存量。主动作为，积极探索债务风险管控新途径。搞好南通高铁新城建设发展有限公司的规范化运作，进一步提升公司融资功能。坚持新开工项目全部纳入财政可承受能力评估论证，确保所有项目在落实资金来源后再实施，积极化解存量债务，严控新增负债。
4、完善监管机制，提升理财水平
按照上级要求，实施政府采购计划备案工作，进一步规范流程，优化程序，建立顺畅高效的内部工作机制，提升制度的可操作性，提高科学化管理水平。加强预算管理，严格预算执行，统筹规划、合理调度，健全政府投资项目投入机制，强化对公益性项目的保障能力。加强镇属事业单位财务管理，完善资金管理和拨付程序，深化财政监督。加大对重点领域、民生保障资金的监督检查力度，规范理财行为，提高依法理财水平，确保财政资金高质高效运行。
各位代表、各位同志，奋进“十四五”新征程时不我待，“通西门户、平潮新城”建设正在按计划推进。下半年，财政资金的组织、供给、保障形势更为紧迫，意义更为深远。让我们在镇党委的坚强领导和镇人大的监督支持下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，不忘初心、不辱使命、砥砺前行、乘势而上，为迎接党的二十大胜利召开，为圆满实现全年财政预算收支目标而努力奋斗！
