平潮镇2024年上半年财政预算执行情况（草案）报告
——2024年7月23日在平潮镇第十九届人民代表大会第六次会议上
戴 曦
各位代表、各位同志：
现在，我受镇人民政府委托，向大会报告平潮镇2023年度财政决算和2024年上半年财政预算执行情况，请予审议。
今年以来，镇财政在上级财政部门的关心指导下，在镇党委、政府的正确领导及镇人大的监督支持下，紧紧围绕全镇年初确定的预算目标任务，负重奋进、忠诚履职，坚持稳中求进工作总基调，精打细算、厉行节约、开源节流，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，努力提升公共财政保障能力，为平潮高质量发展作出了积极贡献。
一、2023年度财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1. 收入决算情况
2023年全镇税收收入年初预算数为48605万元，预算调整数为51502万元，决算数为51162万元，决算数占调整后预算的99.3%。非税收入决算数为3838万元。
2023年全镇一般公共预算收入决算数合计为55000万元。具体完成如下：增值税32777万元；企业所得税4451万元；个人所得税6433万元；城市维护建设税2548万元；房产税940万元；印花税865万元；城镇土地使用税521万元；契税2627万元；非税收入3838万元。
2. 支出决算情况
2023年一般公共预算支出年初预算安排本级财力15183万元。预算执行过程中，支出预算本级财力调整为16952万元。2023年，全镇一般公共预算支出决算数为20916.2万元，其中本级财力安排16949.27万元，上级补助3966.93万元。
2023年全镇一般公共预算支出决算明细如下：一般公共服务支出3333.42万元；公共安全支出1268万元；教育支出1153万元；文化旅游体育与传媒支出5.5万元；社会保障和就业支出5898.01万元；卫生健康支出551.5万元；城乡社区支出476万元；农林水支出5829.29万元；住房保障支出2219.82万元；灾害防治及应急管理支出81.66万元；其他支出100万元。
3. 收支平衡情况
按照区镇分税制体制结算，我镇2023年度财政预算内可用财力为28918.59万元。其中：既得财力基数16826万元；超基数分成财力3237.4万元；专项转移支付补助3966.93万元；其他补助收入4888.26万元。
2023年我镇一般公共预算支出20916.2万元，上解支出8982.43万元，支出合计29898.63万元。
2023年度预算内资金收支相抵，缺口980.04万元，从政府性基金中全额调入进行弥补，当年实现基本平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2023年我镇政府性基金上级补助收入为233683.43万元；政府性基金支出为232158.51万元，调出资金980.04万元；政府性基金结余544.88万元。
二、2024年上半年财政预算收支执行情况
（一）收入情况
2024年上半年，全镇完成一般公共预算收入24807万元（含非税收入3577万元），占区下达年度任务的38.2%。其中：
1、增值税11069万元，占年初预算的29%；
2、企业所得税3272万元，占年初预算的53%；
3、个人所得税2180万元，占年初预算的29.5%；
4、城市维护建设税1021万元，占年初预算的30.7%；
5、其他工商税收1578万元，占年初预算的50.1%；
6、其他财政收入2110万元，占年初预算的117.3%；
7、非税收入3577万元，占年初预算的71.5%。
（二）支出情况
2024年上半年，全镇一般公共预算支出为9340.7万元（含上级追加指标），支出进度为52.4%。其中：
1、一般公共服务支出1576.99万元，占年初预算的45.4%；
2、公共安全支出781.61万元，占年初预算的61.6%；
3、教育支出403.69万元，占年初预算的44.2%；
4、社会保障和就业支出3162.67万元，占年初预算的50.9%；
5、卫生健康支出343.21万元，占年初预算的62.3%；
6、城乡社区支出292.31万元，占年初预算的59.7%；
7、农林水支出2178.52万元，占年初预算的59.9%；
8、住房保障支出580.02万元，占年初预算的49.4%；
9、灾害防治及应急管理支出5.08万元，占年初预算的25.4%；
10、其他支出16.6万元，占年初预算的16.6%。
三、2024年上半年财政工作回顾
（一）服务经济建设，培植壮大财源
聚焦实体经济，深入重点企业开展走访调研，了解掌握企业生产经营情况，宣传最新财政扶持产业发展政策，为企业发展排忧解难、保驾护航。认真贯彻落实国家减税降费政策，优化营商环境，服务招商引资，支持项目落地，稳步推进四十里工业园区基础设施建设。厚植财源，扶持企业发展，充分发挥财政资金的引导作用，积极协助企业申报财政扶持项目，向上争取补助资金。
（二）加强协同共治，深挖税源潜力
建立财企、财税沟通互联机制。加强税收协同共治，推进财税数据信息共享，定期组织税收调查分析，掌握收入动态，深挖税源潜力，上半年成功引进一次性税源3261万元；强化对重点企业、重大工程的税收监管。加强集体资产管理，积极盘活闲置、低效资产，多措并举确保国有资产保值增值，1-6月份累计收取经营性资产租金57.8万元。强化非税收入征管，做到应收尽收，上半年累计收缴入库非税收入3577万元。
（三）坚持过紧日子，兜牢“三保”底线
坚持以收定支、收支平衡的基本原则，强化预算刚性约束，调整优化财政支出结构。守好“钱袋子”，坚决贯彻落实党政机关带头过紧日子的部署要求，大力压减一般性支出，切实把财政资金用在刀刃上。支出2052万元，用于全镇村居人居环境整治、污染防治攻坚、乡村振兴等重点民生实事工程。将国家惠民政策落到实处，上半年通过省级“一卡通”平台发放耕地地力保护、秸秆还田、民政、优抚、重残、计生等各类补助资金3765万元，惠及全镇10.2万人次，群众获得感、幸福感进一步增强。统筹安排建设资金，加强专项工程跟踪管理，从项目资金来源审核、工程招投标、合同签订、工程验收、决算审计等重要节点优化流程控制，严格审核把关，有效实现财政支出管理科学化、精细化、规范化的目标。优先安排资金保障安置房建设及超期过渡费等民生项目支出，维护社会大局稳定。
（四）守牢政策底线，切实化解债务
围绕“严控增量、化解存量”目标，加强债务管理。依据财政承受能力，量力而行、量财办事，对无财力来源、无资金保障的新申报政府投资项目，原则上不予审核通过，将防范和控制债务风险放在第一位。从源头上严控新增政府性债务，尽力防范系统性风险。上半年针对平台公司到期的一笔大额贷款，及时与区融通集团沟通，通过其与银行专题磋商，续借年利率同比下降8.3%，有效降低了融资成本。
（五）严肃财经纪律，加强财政监管
严格执行财经制度规定，守牢制度底线，有力确保所有财政资金使用均严格按照规定程序办理。科学、合理、规范安排各项支出，对下拨的资金定期进行抽查和跟踪问效，充分发挥财政监督职能。上半年重点配合区纪检巡察组、审计组开展国有资产清查利用专项行动，做好资产登记、清查核实、盘活利用、往来款清收、问题整改等一系列工作。配合市、区审计部门开展2021年以来惠农财政补贴资金“一卡通”发放情况专项审计调查，发现问题及时纠正。
四、主要存在问题
一是收入疲态凸显。今年以来，受宏观环境及减税降费等政策性因素影响，我镇主体税收下滑态势明显。镇区房地产市场整体交易冷清，“土地财政”难以为续，收入来源严重短缺。
二是支出负担沉重。上级重点工程代建安置房费用结算标准与实际建设成本存在较大差距，加之安置房建设周期过长，超期过渡费支出不堪重负，导致镇级财力缺口不断扩大。财政可用资金捉襟见肘，大额工程款项支付困难。
以上问题的存在，是政策制度、市场环境、惯性思维等多种因素影响的结果，需引起全镇上下高度重视，审时度势、精准施策，逐步加以化解。
五、圆满实现2024年财政预算收支目标的主要措施
今年以来，镇财政致力于抓收入、控支出、稳增长、防风险、保稳定，取得了一定成效。但对照上级任务和要求，仍存在一定差距。为此，我们必须立足新起点，践行新发展理念、构建新发展格局，紧紧抓住发展机遇，积极培育新的经济增长点，实现财政与经济的良性循环、健康可持续发展。
（一）夯实财源基础，提高征管质效
围绕税源培育、收入征管两大主线，建立财税、财企互联互通机制。加强与重点企业的联系沟通，提供政策指导和扶持，进一步夯实财源基础。运用区综合治税平台，进一步梳理涉税单位信息，及时了解企业生产、销售、税收、留抵税款等情况。加强涉税信息的分析比对，及时筛选异常数据，开展风险预警防控，堵塞征管漏洞。增强全镇协税护税共识，用好网格化管理体系，推进综合治税属地管理见实效。加强建筑业税收监控，防止税源外流。助推平潮科技创新平台、四十里工业园区建设，为平潮经济发展增添后劲。
（二）调优支出结构，重点保障民生
进一步调整优化财政支出结构，将更多财力用于支持和改善民生。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，全力以赴兜牢兜实。勒紧“裤带”、扎紧“口袋”，把党政机关长期过紧日子作为财政工作新常态。坚持“以收定支”，严格控制“三公经费”，压减一般性支出，最大限度降低行政运行成本。坚持以人民为中心的发展理念，千方百计筹措资金，重点投向教育、医疗卫生、社会保障、环境保护、公共安全等民生事业，促进基本公共服务均等化。统筹城乡发展，办好民生实事，支持农村基础设施、重点工程、重大项目建设，推进乡村振兴。
（三）严格债务管控，防范系统风险
继续按照调结构、降成本、控规模、防风险的总体思路，积极应对债务管控复杂形势，严控总量、化解存量，主动作为，积极探索债务风险管控新途径。规范高铁新城平台公司运营，做好清账核资后进行提级管理。坚持当年新开工项目全部纳入财政可承受能力评估论证，确保所有项目在落实资金来源后再实施。积极化解存量债务，严控新增负债。
（四）完善监管机制，提升理财水平
加强对政府采购、招投标、工程验收、决算审计等重要节点的监管。规范实施零基预算改革，强化预算刚性约束，严格预算执行，优化政府投资项目投入机制，强化对民生性、公益性项目的保障能力。加强国有资产管理方面的问题整改，确保国有资产清查利用取得实效。加强镇属单位财务管理，完善资金管理和拨付程序，深化财政监督。加大对重点项目、重点领域，特别是专项工程、民生保障资金的监督检查力度，提高规范管理、依法理财水平，确保财政资金高质高效运行。
各位代表、各位同志，今年是实施“十四五”规划目标任务的关键之年，是我镇创建省级经济发达镇的冲刺之年，也是推进平潮科技创新区建设的加速之年。新时代赋予财政工作新的使命、新的要求。下半年，财政资金的组织、供给、保障形势更为紧迫，任务更为艰巨，意义更为深远。让我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在镇党委、政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，不负众望、不辱使命、知难而进、奋勇争先，为圆满实现全年财政预算收支目标而努力奋斗！