西亭镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

——2022年1月7日在西亭镇第十九届人民代表大会第一次会议上

张 梅

各位代表：

我受西亭镇人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请列席代表提出宝贵意见。

一、2021年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

2021年，完成一般公共预算收入约10310万元，同比增长22.4%，占目标任务9100万元的113.3%。其中：

1.增值税6269万元，增长2.7%，占预算的101%；

2.企业所得税1110万元，增长118.5%，占预算的103.8%;

3.个人所得税140万元，下降14.6%，占预算的108.5%；

4.城建税571万元，下降5.8%，占预算的97.8%；

5.其他工商税收990万元，下降4.3%，占预算的126.9%；

6.契税1230万元，增长204倍，占预算的100%。（增长的主要原因是土地出让缴纳土地契税）

（二）实现一般公共预算支出完成情况

2021年，预计实现一般公共预算支出11695.77万元，同口径上年同期11046.86万元。其中：镇本级支出7238.32万元，同口径比上年同期6933.11万元，增支305.21万元。主要是人员调入、调资；提租补贴及公积金调增、优抚、重残、低保、五保等民生类补助提标，文明城市创建、秸秆禁烧、疫情防控等特定专项支出增加等。具体情况为：

1.一般公共服务支出2661.79万元，较上年同期2274.02万元，增长17%；

2.公共安全支出431.52万元，较上年同期538.29万元，下降19.8%，主要是缩减维稳经费支出；

3.教育支出290.33万元，较上年同期194.26万元，增长49.5%，主要是因为上年度龙坝幼儿园建设及创市园费用；

4.科学技术支出122.41万元，较上年同期61.84万元，增长97.9%，主要是疫情期间加大对企业的扶持力度；

5.文化体育与传媒支出17.45万元，较上年同期61.35万元，下降71.6%，主要因机构调整缩减人员；

6.社会保障和就业支出3082.32万元，较上年同期2437.17万元，增长26.5%，主要原因除民生类补助提高标准外，上年度因疫情原因有部分资金从政府性基金（困难群众基本生活补助）中支付；

7.医疗卫生支出2539.91万元，较上年同期2382.23万元，增长6.6%；

8.节能环保支出7万元，上年度没有安排支出；

9.城乡社区事务支出302.79万元，较上年同期140.59万元，增长115.4%，主要是污水处理设施投入；

10. 农林水事务支出2079.59万元，较上年同期2572.53万元，下降19.2%，专项转移指标减少；

11. 灾害防治及应急管理支出130.66万元，较上年同期76.53万元，增长70.7%，加强安全生产的管理；

12. 其他支出30万元，较上年同期46万元，下降34.8%。

另交通运输支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出今年没有专项指标，镇级也未作预算安排。

（三）收支平衡情况

根据新调整财政体制，我镇总财力来源21484.27万元（含政府性基金），其中：收入分成财力4544.6万元、转移支付补助财力4457.45万元、政府性基金补助12163.22万元，按非税收入实绩结算补助319万元。实现一般公共预算支出11695.77元、政府性基金预算支出12163.22万元，上解支出289.28万元。通过调入财政专户资金2664万元实现当年收支平衡。

二、2021年财政主要工作

2021年，镇财政坚决贯彻落实镇党委、镇政府决策部署，坚定不移践行新发展理念，统筹推进收入组织、民生保障、预算管理等财政工作，为建设硬核区，跑赢新赛程，奋力谱写“强富美高”现代化新西亭提供了坚强财政保障。

（一）坚持多措并举，增加组织收入

2021年提前一个月完成了区下达的力争任务数，向建党百年华诞献礼。一是深度挖掘潜在税源。依法依规加强对辖区内企业的税收征管力度，结合党史学习教育，开展了“学史力行办实事 精准服务进企业”专题调研活动，聚焦服务企业发展，积极为企业排忧解难。强化财税分析，在抓好重点企业和重点行业的税收工作的同时，做到抓大不放小，加强对小微企业、小税种的征管，确保应收尽收。二是推动政策落地生效。完善招商引税优惠政策，大力推进税源培植，鼓励和支持社会各方办理或引进总部型经济，拓宽税源渠道，今年引进江苏中行宇建设有限公司，纳税超过300万元。建立税源企业扶持常态化工作机制，积极兑现扶持资金，扶持南通铭凯建筑劳务44.32万元。三是有效发挥综合治税效益。强化镇、村协控联管，信息共享，加强对重点税源企业、成长型企业、“双零”企业和关联企业的梳理排查和分析，及时掌握企业生产、销售、税收、留抵税款等情况，对涉税信息的比对分析，对亩均税收偏低等低税负企业，及时发现征管漏洞和潜在税源，防止税源流失。四是加强政府非税收入管理。认真清理和规范行政事业单位性收费，同时对政府存量资产、闲置资产、土地等进行盘活，银行的存量资金通过办理七天存款业务当年利息收入15.13万元，增加非税收入。

（二）强化支出管理，增强保障力度

切实加强支出精细管理，财政支出有保有压，严格控制一般性支出和行政经费，把更多财力用于保重点。一是厉行节约，强化管理。继续深入贯彻中央、省、市关于厉行节约各项规定，提高预算编制的精准性，按照量力而行的原则，坚持先预算后支出，合理确定财政支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩各类公用经费30余万元，把有限的资金用在刀刃上。二是统筹财力、保障重点。按照“以人为本，保障运行”的原则，满足人员经费及机关运行等刚性需求经费。优化支出结构，重点向公共服务、民生建设和生态改善等方面倾斜，提高人民群众的幸福指数，2021年统筹各级资金 1436.4万元，用于农村基础设施、环保基础设施及教育卫生实事等建设。整合各级财政资金509.94万元，用于“秸秆禁烧”、“文明城市创建”、“五位一体”农村环境长效管理；2021年，发放社会保障类支出1343.96万元，惠及2.8万人次；耕地地力保护补贴530.54万元。三是监督管理、提高绩效。进一步强化绩效为先的理念，不断创新举措，建立健全全覆盖、全过程、多层次的预算绩效管理制度，有效提高财政资金使用效益。合理安排建设项目年度资金计划和财政资金预算，项目支出除已开工和往年延续性的项目外，今年新增项目93个，已通过财政承受能力评估论证。

（三）加强风险管控，提升管理能力

不断完善监管体制机制，提升精细化理财水平。一是加强国有资产管理。镇政府对盛庭花苑37间商铺、剩余的36套住房住宅，委托区价格认证中心对房屋的年拍租底价进行评估，采取对外公开招租，租金收入36.7万元，确保镇级国有资产管理公开、规范，实现国有资产的保值增值。二是加强政府采购监管。全面落实“放管服”要求，夯实采购人主体责任，降低制度性交易成本，提高政府采购效率和透明度。规范协议供货、定点供货流程，适时扩大协议供货和定点采购范围，加强对网上商城竞价和询价管理，规范政府采购秩序。三是加强财政监督机制建设。紧扣构建财政大监督格局目标，以强化财政财务监管为重点，以加强财政内部控制和外部监督为宗旨，依法开展各项财政监督检查工作，推进长效管理机制建设。严把工程造价，前期主动介入，强化过程管控，确保财政资金发挥最大效益。全年共送审工程项目101个，送审金额2300.15万元，已审项目51个，核减金额236.66万元。

各位代表，2021年，财政工作虽然取得了一定的成绩，但财政工作仍存在较为突出的问题。如：整体税源单一，财政收支不平衡，“三保”的压力越来越大，财政资金绩效有待提高。对这些问题我们将在今后的工作中高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

三、2022年财政预算草案

2022年是我镇财政改革与发展的重要关键时期，财政工作将紧紧围绕镇党委提出的建设“党建示范地、转型先行区、都市后花园、绿色新西亭”工作目标，抢抓机遇，奋力拼搏，努力实现我镇财政跨越式发展。

（一）一般公共预算

一般公共预算收入安排情况：

2022年一般公共预算收入为9800万元，剔除上年不可比因素增长7%左右，具体安排如下：

1.增值税（50%部分）6708万元；

2.企业所得税1449万元；

3.个人所得税159万元；

4.城建税584万元；

5.其他工商税收780万元；

6.契税120万元。

一般公共预算支出安排情况：

根据财政收入及现行财政管理体制，2022年建议镇本级安排一般公共预算支出本级支出8016万元，与去年基本持平，具体安排如下：

1.一般公共服务支出2528万元；

2.公共安全支出474万元；

3.教育支出312万元；

4.科学技术支出150万元；

5.文化体育与传媒支出11万元；

6.社会保障和就业支出1745万元；

7.医疗卫生支出1096万元；

8.节能环保支出10万元；

9.城乡社区支出221万元；

10.农林水支出1246万元；

11.灾害防治及应急管理支出193万元（安全监管）；

12.其他支出30万元；

收支平衡情况：根据新一轮财政管理体制，2022年一般公共预算可用财力预计4903万元（不含上级追加补助和上年结转项目等）,其中非税收入400万元。当年地方财力来源安排财政支出8016万元，通过调入财政专户资金3113万元，实现当年预算收支平衡。

四、2022年财政主要工作任务

（一）加强财源建设，促进收入稳步增长

2022年，西亭镇财政局将围绕“六稳”“六保”工作要求，继续实施好积极财政政策，创新思路抓收入，确保财政收入稳定增长。一是深度挖掘潜在税源。依法依规加强对企业的税收征管力度，定期开展财源调查、不断强化财税分析，抓好重点企业和重点行业税收工作，做到抓大不放小，加强对零星税源的征管，确保应收尽收。二是加大税源培育力度。强化综合治税，大力培育税源经济，做好税源谋划，为财政增收提供源头活水。科学分析研判收入受疫情影响，主动沟通企业，宣传解读财政相关政策，辅导企业享受政策红利，制定收入计划，合理把握组织收入进度。大力培育总部经济，研究建立总部经济招引工作机制。三是全力抓实各类收入。统筹土地供应规模、结构和时序，挖潜“增量”，调低“存量”，配合自然资源和规划部门做好优质地块的出让工作，确保完成土地出让金征收目标。严格按照政策做好基础设施配套费、资产性收入和罚没收入等非税收入征收工作，确保预算目标的实现。

（二）强化预算约束，确保支出结构优化

政府过“紧日子”，是弘扬艰苦奋斗、勤俭节约优良传统的重要体现，是应对疫情影响、对冲经济下行压力的重要举措，是缓解财政收支矛盾压力的现实需要。加强支出精细化管理，严控一般性支出和三公经费支出，调优支出结构，优先安排和保障民生领域的支出，不断提高财政资金的社会效益。一是严格压缩一般性支出。从严管控各类经费支出，大力压减“三公”经费、一般性支出，大力精简会议、差旅、培训等公务活动，厉行节约、反对浪费，严控年度增支。在上年压减定额公用经费的基础上，挤出资金重点用于疫情防控、民生保障、社会发展等重点领域。二是强化绩效管理。注重项目支出绩效目标编制、绩效评价及结果运用，对民生实事项目、优化营商环境等项目资金绩效情况开展重点评价，对绩效目标编制不科学不真实、重投入轻绩效、资金使用绩效不高等问题立整立改，推动“政府过紧日子”政策落地见效，提高资金使用效益。三是强化预算执行约束。严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，严格规范暂付性款项管理。除上级有明确要求以及疫情防控、应急救灾支出外，预算执行中不再出台新的增支项目。对于其他确需追加的新增硬性任务和重大紧急事项，按规定程序报批，先批后支。规范开展政府采购，严格控制单一来源采购，扩大竞争性采购比重，努力降低采购成本。

（三）完善制度改革，促进监管水平提高

围绕“精细化”管理要求，进一步创新机制、落实举措，提高财政精细化管理水平，实现财政资金效益最大化。一是完善相关财务制度。结合西亭镇实际情况，因地制宜，完善相关财务制度，规范收入管理、支出管理、镇国有和集体资产管理、审批办法和流程等，使机关及所属单位和部门财务管理、财务收支行为更加规范。二是加强预算执行动态监控。坚持以提高财政资金规范性、安全性和有效性为目标，加强财政监督文化建设，充分发挥财政监督整体功效，做到依法监督和规范监督。三是强化财政管理监督。以推进绩效管理为目标，构建专项资金事前、事中、事后监管和内部监督与外部检查全方位的监督机制。明确项目单位和财政部门的各自职责，共同管理财政专项资金，确保资金使用的规范性、安全性和有效性。全力配合镇人大对预算审查和预算执行的检查，加大审计发现问题整改力度，继续做好预决算信息公开工作，主动接受社会监督。

各位代表，新的一年，我们将在镇党委、镇政府的正确领导和镇人大的监督指导下，不断提升财政专业素质、财政专业能力和财政专业精神，坚守初心、凝心聚力，砥砺前行，为建设西亭做出新的贡献！谢谢大家。