平潮镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

 ---- 2024年1月19日在平潮镇第十九届人民代表大会第五次会议上

戴  曦

各位代表、各位同志：

现在，我受镇人民政府的委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请列席人员提出宝贵意见和建议。

2023年财政预算执行情况

2023年，镇财政在镇党委、政府的正确领导及镇人大的监督指导下，围绕镇人大十九届三次会议确定的年初预算目标，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，统筹经济社会发展，深化财政改革，强化预算约束，提高财政资金使用绩效，为全镇经济健康发展和社会大局的稳定提供有力保障。

一、预算内收支执行情况

2023年全镇实现一般公共预算收入5.5亿元（含非税收入0.38亿元），较2022年实绩5.09亿元（含非税收入0.5亿元）增加0.41亿元，同比增长8%。其中税收收入明细如下：

1.增值税32777万元；

2.企业所得税 4451万元；

3.个人所得6433万元；

4.城市维护建设税2548万元；

5.房产税940万元；

6.印花税865万元；

7.城镇土地使用税521万元；

8.契税2627万元。

按照区镇分税制体制结算，预估我镇2023年度财政预算内可用财力为31040.42万元。其中：既得财力基数16826万元，超基数分成财力6409.29万元，专项转移支付补助3966.93万元，其他补助收入3838.2万元。

2023年度预算内支出总额为20916.2万元，同比下降7%。其中：

1.一般公共服务支出3333.42万元；

2.公共安全支出1268万元；

3.教育支出1153万元；

4.文化旅游体育与传媒支出5.5万元；

5.社会保障和就业支出5898.01万元；

6.卫生健康支出551.5万元；

7.城乡社区支出476万元；

8.农林水支出5829.29万元；

9.住房保障支出2219.82万元；

10.灾害防治及应急管理支出81.66万元；

11.其他支出100万元。

2023年度预算内专项上解总额预计为7938.89万元。其中：

1、出口退税固定上解110万元；

2、水利站部门预算经费上解185万元；

3、消防专项经费上解342万元；

4、城乡居民医疗保险及困难群体医疗保险上解5853.89万元；

5、困难群体医保经费上解165万元；

6、社会福利救助及物价补贴上解235万元；

7、公办幼儿园在编在职人员经费上解295万元；

8、雪亮工程上解598.87万元；

9、其他上解154.13万元。

2023年度预算内资金收支相抵，结余2185.33万元，按规定结转下年度。

二、预算外及政府性基金收支执行情况

1、2023年度镇财政预算外总收入15199.6万元。

2023年度镇财政预算外总支出7768.49万元，同比下降48.7%。其中，一般公共服务支出456.29万元；国防支出95.26万元；公共安全支出186.06万元；教育支出123.41万元；社会保障和就业支出165.24万元；卫生健康支出392.14万元；城乡社区支出1122.95万元；农林水支出3825.91万元 ；资源勘探工业信息等支出1376.99万元；灾害防治及应急管理支出23.67万元；其他支出0.57万元。

2023年度预算外资金收支相抵，当年实现结余7431.11万元。

2、2023年度政府性基金收入232158.51万元，其中土地出让金结算收入231247.6万元。

2023年政府性基金支出总额232158.51万元。

2023年度政府性基金收支相抵保持平衡。

三、2023年全年财政工作回顾

1、瞄准财源培植，加强财税征管

全力保障招商引资、项目落地资金需求，营造优质营商环境，从源头上不断支持、加强新兴财源建设。深入开展“百人百户百企”等专题走访调研，帮助企业协调解决问题，确保各项减税降费和财税优惠政策落到实处，助力企业降本减负、提质增效。密切与经济发展、税务部门的联系，坚持依法治税、整体联动，加强税收协同共治，千方百计挖掘税收入增长潜能。狠抓重点税源征管，对镇域重大工程项目税收实施专项监管，督促施工单位做好登记备案工作，按时间节点开票纳税。加强镇级资产管理。开展国有资产清查专项行动，健全完善国有资产管理台账，规范经营性资产出租行为，加快存量资产盘活，确保镇级资产的保值增值。加强非税收入征管，非税电子票据支持“微信”、“支付宝”扫码缴款功能，为缴款人提供更为便利的支付条件，全年累计上缴入库非税收入3838.2万元。

2、规范支出行为，提升使用绩效

对照财经法纪和中央“八项规定”、“六条禁令”，结合上级部署要求，建立健全各项财务管理制度，从严从紧抓细抓实。深化部门预算管理，强化财政预算刚性约束，按照上级要求，全面实行部门预算管理。规范政府采购流程，推进阳光采购。加强公用经费管理，全面落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，大力压缩一般性支出，降低行政运行成本，三公经费同比继续下降。加强政府投资工程监管。对项目立项、概算编制、招投标、工程验收、竣工决算等关键节点进行严格把关、跟踪问效，落实财政监督、审计监督责任。通过制度约束和精细化、规范化管理，努力提高财政资金使用绩效。

3、兜牢“三保”底线，优先保障民生

始终把保障和改善民生作为财政支持的重点，发挥好财政资金精准补短板、民生兜底线作用，切实把有限的资金用在刀刃上。落实国家强农惠农政策，通过财政“一折通”平台，及时发放农业支持保护、稻谷、秸秆还田等补贴1170万元，计划生育三项补助资金1886万元，城乡低保、重残、五保户等补助2087万元；累计打卡发放尊老金 531万元，优抚对象补助 1044万元。助力“三农”发展，安排配套资金2058万元，用于乡村农路、农桥、高标准农田等农村基础设施建设。支出7538万元，用于文教卫生、乡村振兴、环境整治、公共安全等民生实事工程，有力提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。

4、防范债务风险，压实化解责任

围绕“严控增量、化解存量”总体目标，切实推进债务“瘦身”计划，积极稳妥防范化解债务风险。落实政府投资项目财政承受能力评估机制，从源头上控制政府专项投资工程规模。严格测算政府新增投资项目年度可用限额，硬化预算约束，从制度上控制新增政府性或有债务，千方百计化解存量债务，坚决守住不发生系统性风险的底线。

各位代表，经过全镇上下的共同努力，2023年财政各项工作任务得以顺利完成，实现了财政收支平衡的目标。这些成绩的取得，是镇党委、政府正确领导、镇人大有力监督、各职能部门积极配合的结果。借此机会，谨向各位代表及各单位、各部门对财政工作的帮助和支持表示衷心的感谢！

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到：一方面，受宏观环境及减税降费等政策性因素影响，我镇主体税源增长乏力，后劲不足。因高铁新城规划建设需要，部分企业的搬迁，也给收入增长带来一定的负面影响；另一方面，土地财政难以为继，加之安置房费用结算标准与实际建设成本倒挂，工程建设周期长，超期过渡费支出负担沉重，导致镇级帐外负债规模不断扩大，财政资金“捉襟见肘”、大额工程款项兑付困难，财政可持续发展面临严峻挑战。这些问题的存在，有政策制度因素、有市场性因素、有惯性思维因素，需要引起全镇上下的高度重视。要进一步增强忧患意识，坚定必胜信念，通过提质增效，不断发展壮大全镇经济实力，开拓创新财税工作机制等手段逐步加以解决。

2024年度财政预算（草案）

围绕经济工作“稳中求进，高质量发展”总基调，我镇2024年财政工作的指导思想和总体要求是：以省、市、区财政工作会议精神为指导，紧紧围绕镇党委、政府确定的2024年度工作重点，全面落实镇人代会提出的工作目标、任务和要求，贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，助推高质量发展取得新突破。坚持厉行节约、严格预算约束，狠抓增收节支、提质增效，着力保障民生、鼎力服务大局、致力加大监管，增强财政可持续能力，为全镇经济建设和各项社会事业发展提供坚实的财力保障。

本着勤俭节约、以收定支、量力而行的原则，结合我镇实际情况，镇财政2024年度收支预算建议如下：

一、一般公共收支预算（草案）

2024年度一般公共预算收入预算建议数为6.5亿元（含非税收入0.5亿元）,剔除上年不可比因素，同比增长20%。其中税收收入明细如下：

1.增值税38173万元；

2.企业所得税6168万元；

3.个人所得税7382万元；

4.城建税3326万元；

5.房产税1388万元；

6.印花税1119万元；

7.土地使用税645万元；

8.契税1799万元。

根据现行分税制体制测算，可用财力12420万元（不含上级追加及补助指标），非税收入5000万元，合计可用财力17420万元。

2024年度一般公共预算支出镇本级安排建议数为17420万元，具体安排如下：

1、一般公共服务支出3477万元；

2、公共安全支出1268万元；

3、教育支出912万元；

4、社会保障和就业支出6043万元；

 5、卫生健康支出551万元；

6、城乡社区支出490万元；

7、农林水支出3384万元；

8.住房保障支出1175万元；

9.灾害防治及应急管理支出20万元；

10、其他支出100万元。

二、预算外资金及政府性基金预算（草案）

1、2024年度预算外资金收入预算建议数为8500万元。其中：

（1）上级补助收入2500万元；

（2）其他收入6000万元。

2024年度预算外支出预算安排数为8500万元。

2、2024年度政府性基金收入预算80000万元，支出预算80000万元。

全年财政预算外及政府性基金收支预算计划，当年力争保持基本平衡。

三、圆满实现2024年财政预算目标的主要措施

圆满完成2024年财政预算收支目标，是保证全镇经济社会稳中求进、高质量发展的客观要求。我们将进一步深化财政改革，转变理财理念，因地制宜，统筹谋划，致力打造民生型、发展型、绩效型、服务型财政。        

1、坚持围绕中心，倾力服务发展大局。切实转变财政职能，坚持以服务发展为中心，在构建新发展格局、助推经济高质量发展上求实效。严格落实国家减税降费政策，让市场主体享受到红利优惠，持续降低企业负担，有效激发市场主体活力；助力招商引资、“筑巢引凤”，保障平潮北工业园区基础配套设施投入需求，全力支持平潮科技创新区建设，不断优化、完善营商环境。充分发挥财税政策激励引导作用，积极协助企业向上争取专项补贴资金，加大财政政策的精准扶持力度。

2、坚持整体联动，努力提升征管水平。加强与税务部门沟通对接，层层落实征收责任制，将税收目标分解到各纳税企业和责任人。科学研判形势，找准工作重点，把握征管节奏，确保组织财税收入稳步有序。健全财税例会制度，开展税源分析及收入趋势研判，加强对重点企业、重点行业、重点项目的税收监管，促进应收尽收。巩固综合治税成果，压实村居属地管理责任，确保既有税源不流失。

3、坚持精准投入，切实保障改善民生。坚持党政机关长期过紧日子的思想，将有限的资金用在刀刃上。竭尽全力统筹资金，着力优化支出结构，补齐民生短板，在教育、医疗、养老、住房等人民群众最关心的领域精准提供基本公共服务。适度加大普惠性、基础性、兜底性资金保障力度，稳步提高低保、五保、重残、救济、优抚等社会福利和社会救助标准。集中财力用于生态文明建设，不断改善、优化人居环境。支持农路农桥、高标准农田等农村基础设施提档升级，推动农业发展、农民增收、乡村振兴，不断增进民生福祉。

4、坚持守正创新，全面激发管理质效。进一步完善现代财政管理体系，不断提升财政业务能力和服务保障水平。严肃财经纪律，严格财政监管，加快建立规范透明、科学可行、约束有力的部门预算管理制度，务求做到“无预算不开支”、“有预算不超支”，不断提升财政管理科学化、精细化水平。实行全口径预算管理，统筹使用财政资金。强化政府采购预算编制，并严格执行。深入推进预决算信息公开，不断扩大公开范围、细化公开内容。坚持量力而行、量财办事原则，从严控制一般性、非必要性支出。按照上级要求，稳步推进全省惠民惠农财政补贴“一卡通”系统启动运行工作，实行补贴项目分部门管理、补贴资金同平台发放，提高各项政策性补贴资金发放的安全性与效率性。坚守底线思维，规范债务管理，防范债务风险。千方百计做好“减法”，有效遏制增量、化解存量、降低成本。

各位代表、各位同志，今年是实现“十四五”规划的关键一年，也是推进平潮高质量发展的重要之年，做好今年的财政工作使命艰巨、意义重大。让我们在镇党委、政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，化压力为动力、变挑战为机遇，倍加努力、上下齐心、真抓实干、奋勇争先，为圆满实现2024年财政预算目标而努力奋斗。