平潮镇2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算（草案）的报告

---- 2023年1月14日在平潮镇第十九届

人民代表大会第三次会议上

戴 曦

各位代表、各位同志：

现在，我受镇人民政府的委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请列席人员提出宝贵意见和建议。

2022年财政预算执行情况

2022年，镇财政在镇党委、政府的正确领导及镇人大的监督指导下，围绕镇人大十九届一次会议确定的年初预算目标，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，统筹疫情防控和经济社会发展，强化预算约束，提高财政资金使用绩效，为全镇经济平稳健康发展和社会大局的稳定提供坚实的财力保障。

一、预算内收支执行情况

2022年全镇预计（下同）实现一般公共预算收入4.5亿元，占年初预算的101%，同比增长10.7%。其中：

1.增值税26921万元，同比增长3.6%；

2.企业所得税 4891万元，同比增长6.4%；

3.个人所得税2671万元，同比增长2.1%；

4.城市维护建设税2691万元，同比增长2.2%；

5.房产税1608万元，同比增长3.5%；

6.印花税951万元，同比增长0.3%；

7.城镇土地使用税910万元，同比增长49.2%；

8.契税4363万元，同比增长156.5%。

按照区镇分税制体制结算，我镇2022年度财政预算内可用财力为21868.07万元。其中：既得财力基数8776万元；超基数分成财力3405.56万元；专项转移支付补助4634.84万元；其他补助收入5051.67万元。

2022年度预算内支出总额为22484.95万元，同比下降7.6%。其中：

1.一般公共服务支出4824.73万元，同比下降3%；

2.公共安全支出1421.76万元，同比下降1.3%；

3.教育支出954.04万元，同比增长235.9%（2022年保教费纳入一般公共预算管理）；

4.文化旅游体育与传媒支出42万元，同比增长2.4%；

5.社会保障和就业支出4973.2万元，同比增长12.1%；

6.卫生健康支出3935.85万元，同比下降31.8%（2022年度财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助区级负担部分改为年底结算）；

7.城乡社区支出358.4万元，同比增长0.1%；

8.农林水支出5588.07万元，同比下降13.9%；

9.商业服务业等事务170万元（2022年新增功能科目）；

10.住房保障支出45.9万元，同比增长2%；

11.灾害防治及应急管理支出114万元，同比下降18%；

12.其他支出57万元，同比增长11.8%。

民生类、社会保障类支出增幅明显，一般事业经费类支出略有下降。

2022年度预算内专项上解总额为1713万元。其中：

1、出口退税固定上解110万元；

2、水利站部门预算经费上解175万元；

3、消防专项经费上解302万元；

4、医疗救助经费上解170万元；

5、困难群体医保经费上解174万元；

6、社会福利救助及物价补贴上解352万元；

7、公办幼儿园在编在职人员经费上解305万元；

8、其他上解125万元。

2022年度预算内资金收支相抵，缺口2329.88万元，按规定从预算外全额调入进行了弥补，当年实现基本平衡。

二、预算外及政府性基金收支执行情况

1、2022年度镇财政预算外总收入21481.69万元，同比增长50.2%。

2022年度镇财政预算外总支出15148.36万元，同比增长83.6%。其中，一般公共服务支出2825.56万元；国防支出80.3万元；公共安全支出30.89万元；教育支出3.56万元；卫生健康支出798.44万元；城乡社区支出1565.4万元；农林水支出4744.93万元 ；资源勘探工业信息等支出208.28万元；灾害防治及应急管理支出5.61万元；其他支出4885.39万元。

调出资金2329.88万元。

2022年度预算外资金收支相抵，当年实现结余4003.45万元。

2、2022年度政府性基金收入276537.5万元。其中：土地出让金276516万元（其中高铁新城土地出让金150000万元、平潮镇土地出让金124973.80万元）。

2022年政府性基金支出总额276537.5万元。

2022年度政府性基金收支相抵保持平衡。

三、2022年全年财政工作回顾

1、坚持多措并举，狠抓收入征管

密切与经济发展、税务部门的联系，坚持依法治税、整体联动，加强税收协同共治，深入开展“百人百户百企”等专题走访活动，千方百计挖掘税收增长潜能。狠抓重点税源征管，对镇域重大工程项目税收实施专项监管，督促施工单位做好登记备案工作，按时间节点开票纳税。加强区外建筑企业本地化管理，要求在平潮预交税款或在平潮注册分公司。加强集体资产管理。健全完善集体资产管理台账，规范经营性资产出租行为，签订规范的续租合同，保证集体资产的保值增值。加强非税收入征管。顺利实施非税收入电子票据改革，为缴款人提供便利条件，支持“微信”、“支付宝”扫码缴款功能，全年累计上缴入库非税收入5051.67万元，同比增长25.9%。

2、规范支出行为，提升管理绩效

对照财经法纪和中央“八项规定”、“六条禁令”，结合上级部署要求，建立健全各项财务管理制度，从严从紧抓细抓实。深化部门预算管理，强化财政预算刚性约束，按照上级要求，全面实行部门预算管理。规范政府采购流程，推进阳光采购。加强公用经费管理，全面落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，大力压缩一般性支出，降低行政运行成本，三公经费同比继续下降。加强政府投资工程监管。对项目立项、概算编制、招投标、工程验收、竣工决算等关键节点进行严格把关、跟踪问效，落实财政监督、审计监督责任。通过制度约束和精细化、规范化管理，努力提高财政资金使用绩效。

3、优先保障重点，兜牢“三保”底线

全面落实国家强农惠农政策，通过财政“一折通”平台，及时发放农业支持保护、稻谷、秸秆还田等补贴1292万元，计划生育三项补助资金1717万元，城乡低保、重残、五保户等补助1985万元；累计打卡发放尊老金 587万元，优抚对象补助 1075万元；承担城乡居民合作医疗费用3010万元；全力做好疫情防控保障，统筹安排各项防疫经费。坚持精准投入，安排配套资金1849万元，用于农路、农桥、高标准农田等农村基础设施建设。支出7391万元，用于文教卫生、乡村振兴、环境整治、公共安全等民生实事工程，有力提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。

4、防范债务风险，压实化解责任

围绕“严控增量、化解存量”总体目标，深入推进债务“瘦身”计划，积极稳妥防范化解债务风险。落实政府投资项目财政承受能力评估机制，硬化预算约束。测算政府新增投资项目年度可用限额，从制度上严控新增政府性债务，有序化解存量债务，确保不发生系统性风险。及时与相关放贷银行沟通协调，通过谈判，压减贷款展期综合利率一个百分点，有效降低了融资成本。

各位代表，经过全镇上下的共同努力，2022年财政各项工作任务得以顺利完成，实现了财政收支平衡的目标。这些成绩的取得，是镇党委、政府正确领导、镇人大有力监督、各职能部门积极配合的结果。借此机会，谨向各位代表及各单位、各部门对财政工作的帮助和支持表示衷心的感谢！

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，受宏观环境及疫情防控、减税降费等政策性因素叠加影响，主体税源增长乏力，后劲不足；因高铁新城规划建设需要，部分企业的搬迁，也给收入增长带来一定的负面影响。此外，伴随着高铁新城建设的不断推进，上级重点工程代建安置房费用结算标准与安置房实际建设成本存在较大差距，加之安置房建设周期偏长，超期过渡费支出负担较重，导致镇级财力缺口不断扩大。这些问题的存在，有政策制度因素、有惯性思维因素，需要引起全镇上下的高度重视。要进一步增强忧患意识，坚定必胜信念，通过提质增效，不断培植壮大税源经济实力，改革、创新财税工作机制等手段逐步加以解决。

2023年度财政预算（草案）

围绕经济工作“稳中求进，高质量发展”总基调，我镇2023年财政工作的指导思想和总体要求是：以省、市、区财政工作会议精神为指导，紧紧围绕镇党委、政府2023年度工作重点，全面落实镇人代会提出的工作目标、任务和要求，贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，助推高质量发展。坚持厉行节约、硬化预算约束，大力增收节支、着力保障民生、鼎力服务大局、致力加大监管，为全镇经济建设和各项社会事业发展提供坚实的财力保障。

本着勤俭节约、以收定支、量力而行的原则，结合我镇实际情况，镇财政2023年度收支预算建议如下：

一、一般公共收支预算（草案）

2023年一般公共预算收入预算建议数为4.86亿元，同比增长8%。其中：

1.增值税29525万元，同比增长9.7%；

2.企业所得税5333万元，同比增长9%；

3.个人所得税2959万元，同比增长10.8%；

4.城建税2718万元，同比增长1%；

5.房产税1720万元，同比增长7%；

6.印花税1000万元，同比增长5.2%；

7.土地使用税950万元，同比增长4.4%；

8.契税4400万元，同比增长0.8%。

根据现行分税制体制测算，可用财力10183万元（不含上级追加及补助指标），非税收入5000万元，合计可用财力15183万元。

2023年一般公共预算支出镇本级安排建议数为15183万元，具体安排如下：

1、一般公共服务支出3323万元；

2、公共安全支出1050万元；

3、教育支出901万元；

4、社会保障和就业支出4045万元；

5、卫生健康支出502万元；

6、城乡社区支出460万元；

7、农林水支出3488万元；

8.住房保障支出1254万元；

9.灾害防治及应急管理支出60万元；

10、其他支出100万元。

二、预算外资金及政府性基金预算（草案）

1、2023年度预算外资金收入预算建议数为8000万元。其中：

（1）上级补助收入3000万元；

（2）其他收入5000万元。

2023年预算外支出预算安排数为8000万元。

2、2023年度政府性基金收入预算60000万元，支出预算60000万元。

全年财政预算外及政府性基金收支预算计划，当年力争保持基本平衡。

三、圆满实现2023年财政预算目标的主要措施

圆满完成2023年财政预算收支目标，是保证全镇经济社会稳中求进、高质量发展的客观要求。我们将进一步深化财政改革，转变理财理念，因地制宜，统筹谋划，致力打造民生型、发展型、绩效型、服务型财政。

1、围绕中心，服务经济发展。切实转变财政职能，坚持以服务发展为中心，实施积极的财政政策，促进经济高质量发展。严格落实国家减税降费政策，让市场主体享受到红利优惠，持续降低企业负担，有效激发市场主体活力；助力招商引资、“筑巢引凤”，保障平潮北工业园区基础配套设施投入需求，不断优化、完善发展环境。充分发挥财税政策引导作用，积极协助企业向上争取专项补贴资金，加大财政政策的精准扶持力度。

2、整体联动，提升征管水平。加强与税务部门沟通对接，层层落实征收责任制，将税收目标分解到各纳税企业和责任人。科学研判形势，找准工作重点，把握征管节奏，确保组织财税收入稳步有序。健全财税例会制度，开展税源分析及收入趋势研判，加强对重点企业、重点行业、重点项目的税收监管，促进应收尽收。巩固综合治税成果，压实村居属地管理责任，确保既有税源不流失。

3、精准投入，倾力保障民生。坚持党政机关过紧日子的思想，将有限的资金用在刀刃上。优化支出结构，补齐民生短板，在教育、医疗、养老、住房等人民群众最关心的领域精准提供基本公共服务。适度加大普惠性、基础性、兜底性资金保障力度，稳步提高低保、五保、重残、救济、优抚等社会福利和社会救助标准。集中财力用于生态文明建设，不断改善、优化人居环境面貌。支持农路农桥、高标准农田等农村基础设施提档升级，推动农业发展、农民增收和乡村振兴。

4、改革创新，激发财政活力。进一步完善现代财政管理体系，不断提升财政业务能力和服务保障水平。加快建立规范透明、科学可行、约束有力的部门预算管理制度，务求做到“无预算不开支”、“有预算不超支”，不断提升财政管理科学化、精细化水平。实行全口径预算管理，统筹使用财政资金。强化政府采购预算编制，并严格执行。深入推进预决算信息公开，不断扩大公开范围、细化公开内容。坚持量力而行、量财办事原则，从严控制一般性、非必要性支出。全面推进预算绩效管理。稳步推进绩效目标管理、跟踪监控、绩效评价、结果应用管理改革。坚守底线思维，规范债务管理，防范债务风险。千方百计做好“减法”，有效遏制增量、化解存量、降低成本。

各位代表、各位同志，今年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是推进平潮高质量发展的关键之年，做好今年的财政工作意义重大。让我们在镇党委、政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，抓住平潮新城建设发展大好机遇，进一步齐心协力，真抓实干、奋勇争先，为圆满实现2023年财政预算目标而努力奋斗。