各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予讨论，并请列席代表提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

（一）收入预算执行情况

2023年，全镇实现地方一般公共预算收入1.49亿元，占年初预算的146%，同比增长68.3%，主要原因：一是基数低。去年因疫情及国家大规模减免税、缓交税、留抵退税等一系列组合式财政支持政策的影响减少入库3763万元。二是今年有去年缓交税入库2954万元。其中：

1、增值税1.09亿元，占年初预算的154%，同比增长84.7%；

2、企业所得税1227万元，占年初预算的122.7%，同比增长131.5%；

3、个人所得税646万元，占年初预算的157.6%，同比下降19.5%；

4、城市维护建设税929万元，占年初预算的142.9%，同比增长81.4%；

5、房产税671万元，占年初预算的124.3%，同比下降3.6%；

6、印花税173万元，占年初预算的115.3%，同比增长41.8%；

7、土地使用税189万元，占年初预算的84.4%，同比下降16%；

8、契税124万元，占年初预算的84.9%，同比增长117.5 %。

（二）支出预算执行情况

2023年，全镇完成一般公共预算支出10630万元占调整预算的100%，同比下降36.1%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出1932万元，同比增长5.8%；

2.公共安全支出818万元，同比增长20.6%；

3.教育支出798万元，同比增长33%；

4.社会保障和就业支出3264万元，同比增长6.5%；

5.医疗卫生支出445万元，同比增长18.7%；

6.城乡社区事务支出383万元，同比增长10.1%；

7.农林水事务支出2012万元，同比增长7%；

8.住房保障支出944万元；

9.灾害防治及应急管理支出34万元，同比增长38.8%。

（三）收支平衡情况

根据现行财政体制测算，预计2023年镇本级分成可用财力9303万元，镇本级支出10630万元，上解支出2096万元，财力缺口3423万元。通过从预算外专户调入资金实现收支平衡。

二、2023年财政工作回顾

（一）聚焦收入目标，财政工作稳中求进

继续做好后疫情时代和减税降费背景下的组织收入工作，确保财政收入持续平稳增长。重点抓好税收充分落地工作，强化部门协作配合，联合经发、税务等部门开展“扩免抵、抓低效”调研，进一步涵养免抵调库资源，提升项目效益。通过“百人百户百企”专项调研，深入了解重点企业生产经营情况，分析税收增减原因，挖掘新的增长点。全力以赴服务好招商引资工作，夯实财政收入增长基础。做好财政扶持奖励政策的宣传，帮助5家企业申报奖扶资金350万元，助力企业发展壮大。加强非税收入征管，做到应收尽收。

（二）优化支出结构，聚焦民生共享发展

坚持以人民为中心的发展思想，突出公共财政导向，进一步优化财政支出结构，强化预算刚性约束，把政府过紧日子思想作为财政工作长期坚持的方针，将更多的财力用于改善民生。2023年本级民生支出7846万元，占调整后预算支出的73.8%。通过“一拆通”系统发放尊老金、城乡低保、重残等民政优抚补贴6154万元；发放各项涉农补贴1744万元；发放计划生育补贴1518万元；缴纳城乡居民基本医疗保险1496万元。统筹城乡发展，办好民生实事，着力支持农村基础设施、重点工程、重大项目建设。预计全年河道治理、环境整治、改厕等投入1518万元，污水治理工程投入750万元，极大地提升了居民生活水平，提升了人民群众的幸福感。投入路、桥等基础设施建设480万元，保证了居民方便出行。

（三）深化财政管理，加强资金监管职能

全面推进预算管理一体化工作，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行整合规范。牢固树立“安全为本”思想，从预算管理、内控制度建设、资金上通下达、公开公示、巡查抽查等方面着手，科学规范的安排各项财政资金。所有财政资金的使用都严格按照规定的审批权限和程序办理，对下拨的各项资金进行定期和不定期抽查。通过开展财会监督专项行动，推动中央、省、市、区各项重大决策部署不折不扣落实到位，为经济社会高质量发展保驾护航。完成两个村及敬老院单位负责人的离任审计工作，推动对镇属单位监管到位。

（四）加大约束力度，防范化解债务风险

继续按照调结构、降成本、控规模、防风险的总体思路，积极应对债务管控复杂形势，严控总量、化解存量。坚持新开工项目全面开展财政可承受能力评估论证，完成了《关于印发3.5万伏线路迁移工程等2023年镇投资项目财政承受能力论证报告的通知》，确保所有项目在落实资金来源后再实施，严控新增负债。

2023年财政运行状况总体是良好的，但我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些矛盾和问题，主要表现为刚性增长的财政支出与后劲不足的财政收入间不平衡、不匹配的矛盾日益加大，部分专项资金使用绩效有待进一步提升。

三、2024年财政预算草案

2024年财政工作的指导思想和目标：紧紧围绕镇党委政府确定的年度工作任务，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实各项财政改革政策，强化收入力度，严格预算执行，调优支出结构，兜牢“三保”底线，加强财政监督，提高资金效益。财政预算安排坚持“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则，建议2024年财政收支预算安排如下：

（一）一般公共预算收入

2024年一般公共预算收入建议数为1.3亿元，同比下降12.8%（主要是去年有上年度缓交税入库2954万元）。其中：

1.增值税9080万元，同比下降16.7%；

2.企业所得税1190万元，同比下降3%；

3.个人所得税450万元，同比下降30.3%；

4.城建税890万元，同比下降4.2%；

5.房产税800万元，同比增长19.2%；

6.印花税200万元，同比增长15.6%；

7.土地使用税290万元，同比增长53.4%；

8.契税100万元，同比下降19.4%。

（二）一般公共预算支出

根据税收及财力情况，2024年建议安排一般公共预算支出11975万元，同比增长12.7%。具体安排如下：

1.一般公共服务支出2003万元，同比增长3.7%。；

2.公共安全支出901万元，同比增长10.1%。；

3.教育支出909万元，同比增长13.9%；

4.科学技术支出250万元；

5.社会保障和就业支出2817万元，同比下降13.7%；

6.医疗卫生支出268万元，同比下降39.8%；

7.城乡社区事务支出715万元，同比增长86.7%；

8.农林水事务支出3229万元，同比增长60.5%；

9.住房保障支出848万元,同比下降10.2%；

10.灾害防治及应急管理支出35万元，同比增长2.9%。

(三）财政收支平衡情况

根据现行财政体制测算，2024年预计镇本级可用财力9525万元，镇本级支出11975万元，上解支出2000万元，预算内财力缺口4450万元。拟通过从预算外专户调入资金实现收支平衡。

四、2024年财政工作主要任务

1.做好税源管控，做实税源经济

面对当前经济下行趋势，积极采取措施巩固和扩大招商引资成果，促进企业做大做强和增值增效。紧紧围绕增强经济综合实力目标，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫，努力夯实税源基础。进一步充分发挥财政政策和资金导向作用，加大重点企业和重点项目支持力度，提升经济发展动力，着力培植财源，推动经济发展。与经发、税务等部门一起认真分析企业运营情况；做好对企业的服务保障，培育纳税大户，努力提高对税源的贡献份额；改善财政收入结构，加快土地出让及房地产项目的持续开发，切实增加地方一般公共预算收入及基金预算收入；加强综合治税力度，镇村联动，根本改善双零企业、关联企业的纳税外流现象，财源信息互联互通，实现税源管控上下联动，同时加强对所得税、房产税、土地使用税等税收的征管。

2.加强支出管理，提高运行质量

规范预算管理一体化，加强财政资源统筹，坚持量入为出、有保有压，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，把兜牢民生底线作为当前财政工作最根本的出发点与落脚点，继续牢固树立过“紧日子”思想，保持“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出进一步压减。严格财务管理，健全完善内部财务管理制度，定期检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。加强对专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位，做到专款专用。

3.强化财政监督，提升管理水平

以区国有资产清查利用专项行动为契机，加强镇级国有资产的管理，使其保值增值，做好资产盘点，加大对镇级经营性资产的摸排,完善与经营户的租赁手续，确保资产不流失；加强非税收入管理，分析动态原因，确保资金足额征收入库；规范使用专项财政资金，对拨付的财政性资金加强跟踪问效、跟踪问责，做好财政资金的事前、事中、事后监督，实行全过程、实时动态的监督管理。

4.保障民生优先，促进乡村振兴

严格落实国家各项惠农政策，聚力聚焦乡村振兴，加大对农路农桥、农田水利等基础设施的投入力度，支持教育、医疗、文化、体育、城镇建设等民生领域的重点项目建设，继续支持社会治安综合治理等工作。积极向上争取农业专项资金，做大做强村集体经济。做好专项债申报工作，确保凤仙二期安置房顺利开工建设。统筹安排财力用于普惠民生的农村污水治理、人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境，提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。

各位代表，2024年我们将在镇党委政府的正确领导和人大的监督指导下，坚定信心，振奋精神，明确职责分工，优化业务流程，完善岗位责任体系，增强工作的责任感和紧迫感，为刘桥镇的经济腾飞贡献智慧和力量！